Plan épargne retraite
L’ambition de Version Absolue Retraite est de vous offrir la possibilité de vous construire une épargne sur-mesure pour votre retraite, en combinant à votre guise l’accès à une très large gamme de supports en gestion libre et l’investissement en gestion pilotée sur un ou plusieurs profils gérés par 5 experts en gestion financière.
UAF LIFE Patrimoine – S.A. au capital de 1 301 200 € – 433 912 516 RCS LYON – 27 rue Maurice Flandin – BP 3063 – 69395 LYON Cedex 03 –www.uaflife-patrimoine.fr
Enregistrée à l’ORIAS (www.orias.fr) sous le n° 07 003 268 en qualité de Courtier d’assurance – filiale de Spirica – et de Conseiller en Investissements Financiers, membre de la CNCIF, association agréée par l’Autorité des Marchés Financiers. Société sous le contrôle de l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution – 4 place de Budapest – CS 92459 – 75436 PARIS CEDEX 09, et de l’Autorité des Marchés Financiers – 17, place de la Bourse – 75082 PARIS Cedex 02
N° d’identifiant unique pour la filière papiers graphiques communiqué par l’éco-organisme ADEME (Agence de l’environnement et la Maîtrise de l’Energie) : FR393368_01RLNO
Spirica – S.A. au capital de 256 359 096 €. Entreprise régie par le Code des Assurances – n° 487 739 963 RCS Paris – 16/18 boulevard de Vaugirard – 75015 PARIS – Société d’assurance agréée et immatriculée auprès de l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR) sous le numéro 1021306, autorité de contrôle située 4 Place de Budapest, CS 92459 – 75436 PARIS CEDEX 09 – N° d’identifiant unique pour la filière papiers graphiques communiqué par l’éco-organisme ADEME (Agence de l’environnement et la Maîtrise de l’Energie) : FR233631_01NQTW
Nous conseillons particulièrement le contrat Version Absolue retraite pour son large choix de supports.
Il existe plus de 1000 fonds référencés sur le contrat Version absolue retraite, parmi lesquels un fonds Euro Nouvelle Génération, l’accès à des produits structurés, des ETF, des titres vifs, et surtout une trentaine de fonds à thématique immobilière.
Selon le nombre de supports présents sur le contrat, il n’est pas forcément facile de faire un choix. Nous avons donc décidé de mettre à votre disposition des allocations prédéfinies pour vous orienter.
Ces allocations ne constituent pas de la gestion sous mandat, et ont pour seul but d’être une aide à la décision.
Contrairement au fonds euro qui garantit le capital, les unités de compte sont sujettes à des fluctuations, à la hausse ou à la baisse (sauf en cas de décès jusqu’à 75 ans). Elles présentent des risques de perte en capital dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers ou immobiliers. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Les montants investis dans un contrat en unités de compte sont sujets à des fluctuations, à la hausse ou à la baisse, dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers ou immobiliers.
Le PER est une épargne long terme qui a pour principal objectif de se constituer un capital retraite. Sauf exceptions, les fonds sont entièrement bloqués jusqu’à l’âge du départ à la retraite.
Lorsque vous versez sur un PER individuel, ces versements dits volontaires sont déductibles du revenu imposable de l’année, dans la limite des plafonds épargne retraite et/ou des plafonds Madelin pour les TNS.
Pour chaque membre du foyer fiscal, il est possible de déduire au maximum 10 % du montant net de l’ensemble des revenus d’activité déclarés au titre de l’année N-1. Dans le cas où le plafond de 10 % des revenus est inférieur à 10 % du PASS de l’année N, ce dernier s’applique (4 710 euros en 2025). Dans tous les cas, il n’est pas possible de verser plus de 10 % de 8 fois le montant du PASS de l’année N maximum (37 680 euros en 2025).
Dans certains cas, comme pour l’achat de la résidence principale ou en cas d’accidents de la vie (décès du conjoint, invalidité de l’adhérent,…) l’épargne peut être disponible par anticipation.
Si vous décédez pendant la phase d’épargne, avant d’avoir récupéré en rente ou capital votre épargne retraite, le contrat PER individuel est clôturé. L’épargne est versée en capital ou sous forme de rente au bénéficiaire désigné par vos soins, selon son choix. Pensez à actualiser la clause bénéficiaire pour qu’elle soit toujours adaptée à votre situation personnelle.
Sur le plan fiscal, si votre décès intervient avant vos 70 ans, la somme reçue par le bénéficiaire est taxée selon un barème progressif applicable par tranche :
Des exonérations d’impôts peuvent intervenir, notamment concernant l’épargne issue de versements obligatoires, sous certaines conditions.
En revanche, si le décès intervient après 70 ans, l’épargne sera soumise aux droits de succession après un abattement global de 30 500 €, tous contrats d’assurance vie et d’épargne retraite confondus
